Управление контролем. Процессы контроля помогают руководителям достичь определенных целей в рамках политики банка, способствуя тому, чтобы руководители находили и исправляли ошибки и неточности до того, как они закончатся серьезными убытками или риском таковых. Руководство коммерческого банка осуществляет контроль через широкий спектр функций внутреннего контроля: разработка и издание банковских руководств и инструкций, содержащих банковскую политику, основные направления деятельности, нормативы и основу для проверки выполнения требований; формализация потока отчетности снизу вверх, которая включала бы в себя необходимые отчеты руководителей функциональных подразделений, сообщающих о выполнении или невыполнении принятой политики; внедрение соответствующих процедур внутреннего контроля и рассмотрения кредитов во все новые системы и деловые программы, в ходе и после их реализации; создание системы управленческой информации.